Perumahan

Cara Meregangkan IRA Untuk Penerima Manfaat Anda

Jika Anda tidak berharap untuk menghabiskan aset dalam IRA selama masa pensiun, maka itu adalah ide yang baik untuk menentukan cara paling efisien mentransfer saldo akun ke ahli waris Anda dengan cara yang mempertahankan potensi pertumbuhan pajak tertangguh akun selama mungkin.

Bagi banyak orang Amerika, mentransfer kekayaan dengan peregangan multi-generasi IRA dapat menjadi solusi ideal.

Dengan menamai seorang individu yang lebih muda sebagai ahli waris, ia akan dapat meregangkan kehidupan IRA dengan membuat penarikan (lebih kecil) yang diperlukan berdasarkan harapan hidup (yang lebih panjang) nya.

Dengan strategi “stretch IRA”, lebih banyak uang dapat tetap berada di IRA dengan potensi untuk melanjutkan pertumbuhan pajak yang ditangguhkan.

Bagi mereka yang saat ini tidak memiliki penerima IRA, teknik peregangan dapat memberikan manfaat jangka panjang yang jauh lebih besar daripada hanya membiarkan saldo akun dibayarkan ke properti Anda sebagai distribusi lump sum yang kena pajak.

Peregangan IRA dibuat secara signifikan lebih nyaman ketika IRS merevisi aturan yang mengatur distribusi minimum yang diperlukan (RMD) dari IRA. Harap diingat bahwa distribusi minimum yang disyaratkan telah ditangguhkan untuk tahun 2009, tetapi akan dilanjutkan pada tahun 2010. Tiga perubahan aturan utama yang memengaruhi peregangan IRA memungkinkan Anda untuk:

  1. Nama penerima bantuan setelah RMD telah dimulai
  2. Ubah penunjukan penerima setelah kematian pemilik akun
  3. Terima RMD sebagai penerima manfaat yang dihitung berdasarkan harapan hidup Anda sendiri

Apakah Anda sudah mengumpulkan aset dalam akun pensiun individu (IRA) dengan membuat kontribusi rutin selama bertahun-tahun atau dengan "berguling" distribusi lump-sum dari rencana pensiun di tempat kerja, Anda mungkin ingin mempertimbangkan apakah perlu untuk menggunakan semua uang itu untuk menopang diri sendiri saat pensiun. Jika jawabannya adalah "tidak" (atau bahkan "mungkin tidak") maka Anda harus menentukan cara paling efisien untuk meninggalkan saldo akun ke ahli waris Anda sekaligus melindungi kekayaan terakumulasi Anda selama mungkin.

Regangkan

Bagi banyak orang Amerika, mentransfer kekayaan dengan multigenerasi "peregangan" IRA adalah solusi ideal. IRA peregangan adalah strategi untuk IRA tradisional yang berpindah dari pemilik akun ke penerima yang lebih muda pada saat kematian pemilik akun. Karena penerima yang lebih muda memiliki harapan hidup yang lebih lama daripada pemilik IRA yang asli, ia akan dapat “meregangkan” kehidupan IRA dengan menerima distribusi minimum yang diperlukan lebih kecil (RMD) setiap tahun selama rentang hidupnya. Lebih banyak uang kemudian dapat tetap di IRA dengan potensi pertumbuhan pajak tangguhan lanjutan.

Menciptakan IRA peregangan tidak berpengaruh pada persyaratan distribusi minimum pemilik akun, yang terus didasarkan pada harapan hidupnya. Setelah pemilik akun meninggal, penerima manfaat mulai mengambil RMD berdasarkan harapan hidup mereka sendiri. Sedangkan pemilik IRA peregangan harus mulai menerima RMD setelah mencapai usia 70 1/2, penerima manfaat dari IRA peregangan mulai menerima RMD setelah kematian pemilik akun. Dalam salah satu skenario, distribusi dapat dikenakan pajak kepada penerima pembayaran pada tarif pajak penghasilan saat itu.

Patut dicatat bahwa penerima juga berhak untuk menerima nilai penuh dari aset warisan IRA mereka pada akhir tahun kelima setelah tahun kematian pemilik akun. Namun, dengan memilih untuk hanya mengambil jumlah minimum yang diperlukan, penerima dapat secara teoritis meregangkan IRA dan pertumbuhan pajak tangguhan sepanjang masa hidupnya.

Menambahkan Perspektif

Kemampuan Anda yang ditingkatkan untuk meregangkan aset IRA adalah hasil langsung dari keputusan IRS untuk menyederhanakan aturan mengenai RMD dari IRA. Aturan baru memungkinkan penerima manfaat diberi nama setelah RMD pemilik akun dimulai, dan penunjukan penerima manfaat dapat diubah setelah kematian pemilik akun (meskipun tidak ada penerima manfaat baru yang dapat disebutkan pada saat itu). Juga, jumlah RMD penerima manfaat didasarkan pada harapan hidupnya sendiri, bahkan jika RMD pemilik akun asli sudah dimulai.

Pertimbangkan Implikasi

  • Kemampuan untuk menamai penerima baru setelah RMD telah dimulai berarti Anda dapat memasukkan seorang anak dalam strategi peregangan IRA Anda terlepas dari kapan anak tersebut lahir.
  • Kemampuan untuk mengubah penunjukan penerima setelah kematian pemilik akun berarti bahwa satu penerima dapat memilih untuk melepaskan status penerima manfaatnya sendiri sehingga lebih banyak aset diberikan kepada penerima lain. Misalnya, jika pemilik akun menamai putranya sebagai penerima utama dan cucu laki-lakinya sebagai penerima sekunder, anak tersebut dapat menghapus dirinya sebagai penerima manfaat dan memungkinkan seluruh IRA diteruskan ke cucu laki-lakinya. RMD kemudian akan didasarkan pada harapan hidup cucu, bukan pada harapan hidup anak laki-laki, seperti yang akan terjadi jika putranya tetap menjadi penerima manfaat. (Ketika ada lebih dari satu penerima, RMD dihitung menggunakan harapan hidup penerima tertua.)
  • Kemampuan penerima manfaat untuk mendasarkan RMD pada harapan hidup mereka sendiri berarti bahwa uang yang Anda kumpulkan dalam IRA Anda dan pergi kepada ahli waris memiliki potensi untuk bertahan lebih lama dan menghasilkan lebih banyak kekayaan bagi generasi yang lebih muda. (Lihat contoh.)

Perlu diingat bahwa informasi ini disajikan hanya untuk tujuan pendidikan dan tidak mewakili pajak atau saran keuangan. Meskipun benar bahwa perubahan peraturan baru-baru ini telah membuat lebih mudah untuk menggabungkan IRA peregangan ke dalam inisiatif perencanaan keuangan multi-generasi Anda, selalu merupakan ide yang baik untuk berbicara dengan profesional pajak sebelum menerapkan strategi pajak baru.

Regangkan IRA dalam Aksi

Asumsikan bahwa Anda meninggalkan IRA $ 100.000 kepada penerima berusia lima tahun yang memiliki perkiraan usia harapan hidup 77,7 tahun, menurut tabel harapan hidup IRS saat ini.

Jika akun tersebut memperoleh tingkat pengembalian rata-rata tahunan 8%, nilainya bisa tumbuh hingga $ 1,67 juta pada ulang tahunnya yang ke-55.

Jumlah itu berada di atas hampir $ 790.000 dalam RMD kena pajak yang akan ditarik dari akun selama periode waktu 50 tahun. *

* Hanya untuk ilustrasi saja. Tidak menunjukkan investasi tertentu.

Tonton videonya: Miss Brooks kami: Ketua Dewan / Pemimpin Cheer Fakultas / Mengambil Rap untuk Tuan Boynton

Pesan Populer

Kategori Perumahan, Artikel Berikutnya

Home Sweet Home: Apa Biaya Sejati Memiliki Rumah Anda Sendiri?
Perumahan

Home Sweet Home: Apa Biaya Sejati Memiliki Rumah Anda Sendiri?

Bangun di tempat Anda sendiri dengan burung-burung berkicau tepat di luar jendela Anda adalah perasaan yang luar biasa. Anda pergi keluar dan menikmati kopi Anda di teras belakang, cukup menikmati ketenangan yang datang dengan tidak tinggal di apartemen. Tetangga Anda ramah, matahari bersinar, dan Anda tahu itu akan menjadi hari besar lain memiliki rumah.
Baca Lebih Lanjut
Cara Meregangkan IRA Untuk Penerima Manfaat Anda
Perumahan

Cara Meregangkan IRA Untuk Penerima Manfaat Anda

Jika Anda tidak berharap untuk menghabiskan aset dalam IRA selama masa pensiun, maka itu adalah ide yang baik untuk menentukan cara paling efisien mentransfer saldo akun ke ahli waris Anda dengan cara yang mempertahankan potensi pertumbuhan pajak tertangguh akun selama mungkin. Bagi banyak orang Amerika, mentransfer kekayaan dengan peregangan multi-generasi IRA dapat menjadi solusi ideal.
Baca Lebih Lanjut
Sewa Vs. Memiliki: Kapan Itu Membuat Sense Rent
Perumahan

Sewa Vs. Memiliki: Kapan Itu Membuat Sense Rent

Impian Amerika bagi banyak orang adalah menjadi pemilik rumah, tetapi tidak selalu masuk akal untuk membeli. Ada kalanya lebih masuk akal untuk menyewa. Setelah lulus kuliah, saya masih lajang (tapi berpacaran dengan calon istri saya) dan saya mendapat kesempatan untuk membeli rumah dengan beberapa teman saya.
Baca Lebih Lanjut
Memahami Pilihan Penerima - Apa Rencana Warisan Anda?
Perumahan

Memahami Pilihan Penerima - Apa Rencana Warisan Anda?

Apa rencana warisan Anda? Ini adalah pertanyaan yang sering saya tanyakan kepada klien saya. Saya menanyakan ini karena banyak alasan, tetapi alasan utamanya adalah membuat mereka berpikir tentang apa yang terjadi ketika mereka tidak ada di sini. Apakah mereka telah mengurus kehendak mereka, kebijakan asuransi jiwa, dan untuk diskusi ini: penerima manfaat program pensiun.
Baca Lebih Lanjut