Pajak

IRA Recharacterization

Ketika pasar saham terus naik roller coaster tahun 2009, banyak yang mencari berita positif. Meskipun saya yakin ada banyak pembelian yang bagus di luar sana, satu hal yang pasti adalah kita dapat mencari untung dari penghematan pajak. Bagaimana, Anda bertanya? Nah, di masa-masa sulit, satu hal yang dapat diharapkan investor adalah mengambil keuntungan dari hal-hal seperti hilangnya pajak dalam rekening investasi kena pajak, yang melibatkan penjualan kepemilikan yang terdepresiasi untuk mengambil keuntungan dari kerugian yang dapat mengimbangi pendapatan lain. Tidak hanya di akun kena pajak, tetapi kami juga dapat memanfaatkan akun pensiun juga. Ini namanya IRA Recharacterization. Beberapa masalah bisa menjadi rumit; tetapi dengan sedikit informasi, kita dapat mencoba memahami dan menjelaskan aturannya.

Konversi Roth IRA

Seperti Anda mungkin atau mungkin tidak tahu, Roth dan IRA tradisional adalah kendaraan pensiun yang memungkinkan Anda untuk melindungi penghasilan dari pajak. Dalam Roth IRA, penarikan dapat bebas pajak dan sebagai investor, Anda tidak diharuskan untuk mengambil distribusi pada usia 70 ½ seperti yang Anda lakukan dengan IRA tradisional. Pertukaran, tentu saja, adalah bahwa dengan Roth IRA tidak ada pengurangan pajak seperti yang Anda dapatkan dengan IRA tradisional atau 401 (k).

Di pasar seperti itu, beberapa investor mungkin telah melakukan apa yang disebut konversi di mana mereka telah mengubah IRA tradisional mereka menjadi Roth IRA. Ini bisa menguntungkan bagi beberapa yang ingin mengambil keuntungan dari penarikan bebas pajak di Roth IRA. Satu-satunya kelemahan dengan mengkonversi adalah bahwa ketika Anda melakukan konversi dari Roth IRA ke IRA tradisional, seluruh jumlah diperlakukan sebagai pendapatan biasa, yang berarti kita harus mengklaim jumlah itu pada pajak penghasilan Anda untuk tahun ini dan membayar pendapatan yang sesuai pajak. Bagi mereka yang telah dikonversi untuk tahun 2007, nilai yang dikonversi kemudian, jika diinvestasikan di pasar saham, kemungkinan besar bernilai lebih rendah sekarang. Sebagai contoh, jika Anda memiliki $ 20.000 dalam IRA tradisional Anda yang dikonversi tahun lalu, nilainya mungkin hanya bernilai $ 15.000 hari ini.

Aturan Restarakterisasi IRA

Beberapa aturan yang perlu diingat jika Anda mencoba untuk mengkristalkan ulang konversi dari Roth kembali ke tradisional adalah bahwa Anda tidak diizinkan untuk mengulang kembali ke Roth dalam tahun pajak yang sama atau dalam waktu 30 hari dari rekristalisasi IRA. Dengan kata lain, IRA yang telah beralih ke Roth awal tahun ini dan kemudian beralih kembali tidak dapat dikonversi kembali ke Roth tahun ini. Rekonversi harus ditunda sampai setidaknya 1 Januari atau jika kemudian, 30 hari setelah IRA dialihkan kembali ke tradisional.

Contoh dari IRA Recharacterization

Misalnya, seseorang dalam 30% pajak penghasilan federal yang mengubah IRA $ 20.000 tahun lalu pada tahun 2009 akan berutang sekitar $ 6.000 dalam bentuk pajak. Jika akun sepenuhnya diinvestasikan di pasar saham, mungkin akun itu sekarang bernilai hingga 15.000 karena depresiasi pasar. Dengan asumsi bahwa nilai investasi dalam akun tidak berubah antara waktu pengalihan kembali dan seterusnya, tagihan pajak akan dikurangi menjadi $ 2.100.

Aturan-aturan yang mengatur konversi IRA ini rumit. Sangat penting untuk mendapatkannya dengan benar. Anda sudah sampai 15 Oktober tahun kalender setelah konversi untuk beralih kembali ke IRA tradisional. Pada saat Anda membaca posting ini, kemungkinan waktu telah berlalu untuk tahun 2008, tetapi jika Anda telah melakukan konversi pada awal tahun 2009, mungkin ada sesuatu yang perlu dipertimbangkan untuk tahun depan.

Jangan Lupakan Kerugian Modal

Peluang penghematan pajak lainnya yang dapat Anda manfaatkan dalam tahun ke bawah di pasar juga berkaitan dengan mengimbangi keuntungan investasi hingga kerugian modal $ 3.000 yang Anda izinkan. Satu hal yang harus Anda ketahui adalah bahwa jika Anda memiliki investasi yang turun, Anda dapat menjualnya, mengambil keuntungan dari kerugian modal $ 3.000, tetapi karena aturan cuci jual, itu melarang Anda untuk membeli kembali investasi yang sama dalam jangka waktu 30 hari.

Apa yang dikatakan blogger lain:

  • Rencana Dollar saya: IRA Recharacterization
  • Art Dinkin Moment On Money: Setiap Cloud memiliki Lapisan Perak

Tonton videonya: Roth IRA Recharacterization: Do-Over yang Bisa Membuat Anda Kaya

Pesan Populer

Kategori Pajak, Artikel Berikutnya

6 Mengaudit Bendera Merah untuk Menghindari IRS
Pajak

6 Mengaudit Bendera Merah untuk Menghindari IRS

Ketika saya memikirkan tentang pengalaman-pengalaman yang saya ingin hindari sebagian besar pemikiran muncul di benak saya. Tertangkap di tengah tornado. Diserang oleh beruang grizzly. Dan diaudit oleh IRS. (Maaf IRS. Saya tahu Anda mungkin tidak seburuk itu, tetapi untuk saat ini saya ingin membuat Anda berada dalam jarak lengan.
Baca Lebih Lanjut
Apa Yang Terjadi Jika Anda Tidak Mengajukan Pengembalian Pajak Anda?
Pajak

Apa Yang Terjadi Jika Anda Tidak Mengajukan Pengembalian Pajak Anda?

Pepatah lama hanya ada dua kepastian dalam hidup: Kematian dan Pajak. Kami tahu kami tidak bisa menipu kematian, tetapi apakah Anda pernah bertanya-tanya apa yang terjadi jika Anda mengajukan pengembalian pajak Anda terlambat? Atau lebih buruk lagi, Anda tidak mengajukan pengembalian pajak sama sekali? Terus terang, saya terlalu takut untuk mencari tahu apa yang akan terjadi jika saya tidak mengajukan pajak saya.
Baca Lebih Lanjut
Cara Menghentikan Pemberian Gaji Wage
Pajak

Cara Menghentikan Pemberian Gaji Wage

Jika Anda berhutang uang kepada IRS karena pajak atau pengembalian pajak yang tidak terpakai, salah satu cara yang dapat dilakukan Paman Sam adalah dengan memotong gaji Anda. Namun, tidak harus berakhir pada langkah ini. Kenyataannya, pemotongan gaji adalah sesuatu dari “pilihan terakhir” sebelum Anda menemukan diri Anda dihadapkan pada kemungkinan masuk penjara.
Baca Lebih Lanjut
IRA Recharacterization
Pajak

IRA Recharacterization

Ketika pasar saham terus naik roller coaster tahun 2009, banyak yang mencari berita positif. Meskipun saya yakin ada banyak pembelian yang bagus di luar sana, satu hal yang pasti adalah kita dapat mencari untung dari penghematan pajak. Bagaimana, Anda bertanya? Nah, di masa-masa sulit, satu hal yang dapat diharapkan investor adalah mengambil keuntungan dari hal-hal seperti hilangnya pajak dalam rekening investasi kena pajak, yang melibatkan penjualan kepemilikan yang terdepresiasi untuk mengambi
Baca Lebih Lanjut