Berinvestasi

5 Tahun Aturan untuk Roth IRA Distribusi Berkualitas dan Penarikan

Anda mungkin bertanya pada diri sendiri apa yang harus dilakukan oleh Jackson Five dengan aturan lima tahun Roth IRA untuk penarikan yang memenuhi syarat? Saya sedih untuk mengatakan, “Sama sekali tidak ada”. Selain itu, nomor lima, tentu saja. Saya hanya berpikir itu cocok dengan semua upeti baru-baru ini kepada Raja Pop untuk memiliki saya sendiri. Sekarang aku mendapatkan perhatianmu ...

Dasar-dasar Roth IRA termasuk frase "Uang Bebas Pajak". Kalimat itu menjadikan Roth IRA alat perencanaan pensiun paling menarik di zaman kita. Ketika datang ke seluk-beluk Roth IRA, dalam hal cara kerjanya, beberapa kebingungan dapat diatur. Satu ketentuan dari Roth IRA yang dapat meninggalkan banyak menggaruk-garuk kepala mereka adalah Roth IRA Distributions Rules For Withdrawals: 5 tahun berkuasa.

Peraturan Lima Tahun berkenaan dengan kapan Anda dapat mengambil distribusi yang berkualitas dari pajak Roth IRA Anda dan penalti gratis. Tidak ada yang mau membayar pajak dan penalti, bukan? Itulah mengapa penting untuk mengetahui bagaimana aturan penarikan Roth IRA bekerja. Hanya untuk menambahkan lebih menyenangkan ke dalam campuran, Anda harus terlebih dahulu mengetahui bahwa ada dua set aturan Lima Tahun. Satu berkaitan dengan kontribusi Roth IRA dan yang lainnya berkaitan dengan konversi Roth IRA. Kami akan mulai dengan kontribusi Roth IRA.

Aturan Penarikan pada Kontribusi Roth IRA

Agar Anda dapat mengambil uang dari pajak Roth IRA dan penalti gratis, itu harus dianggap sebagai "distribusi yang berkualitas". Kita akan sampai pada apa yang menjadi aturan distribusi yang berkualitas dalam satu saat. Hal pertama yang perlu saya ingatkan adalah bahwa semua kontribusi dapat diambil kapan saja, pajak, dan penalti gratis. Itu berarti apa yang Anda masukkan ke Roth IRA (kontribusi) dapat diambil pada hari berikutnya tanpa konsekuensi (tidak memperhitungkan beban penjualan dan risiko pasar) .Biarkan saya ilustrasikan:

Contoh 1

Anda membuka Roth IRA di bank Anda dan memutuskan untuk memasukkan $ 5000 ke dalam rekening pasar uang di dalam Roth. Satu bulan berlalu dan sesuatu terjadi di mana Anda perlu menarik uang Anda. Anda dapat menarik pajak $ 5000 asli dan bebas denda. Yang harus dipertahankan adalah penghasilan atau, dalam hal ini, bunga yang Anda hasilkan dari $ 5000 (yang seharusnya minimal mengingat Anda tidak memilikinya selama itu). Sekarang perlu diingat, bank mungkin menagih Anda beberapa biaya pembatalan semacam itu, jadi bacalah baik cetak. Tetapi sejauh menyangkut IRS, Anda jelas.

Contoh 2

Hanya untuk mengilustrasikan sisi lain dari contoh pertama, katakanlah saat ini Anda memutuskan untuk berinvestasi di perusahaan pialang dan memilih investasi yang lebih terikat dengan pasar saham. Setelah satu bulan berlalu, investasi $ 5000 Anda yang asli sekarang merosot menjadi $ 3.000. (Saya pikir banyak orang dapat mengaitkannya). Yang Anda diizinkan untuk menarik adalah $ 3000. Itu dia! Terkadang hal itu diabaikan. Juga, jika Anda membayar biaya penjualan atau komisi atas investasi itu, itu juga tidak dikembalikan kepada Anda.

Apa Aturan untuk Distribusi Berkualitas pada Roth IRA?

Apa yang begitu penting tentang distribusi yang berkualitas? Jika dianggap memenuhi syarat, Anda kemudian menghindari pajak dan 10% penalti penarikan awal. Diambil langsung dari IRS pub 590 ini mendefinisikan distribusi yang berkualitas adalah:

Distribusi yang memenuhi syarat adalah pembayaran atau distribusi apa pun dari Roth IRA Anda yang memenuhi aturan berikut. Ini dibuat setelah periode 5 tahun dimulai dengan tahun pertama pajak dimana kontribusi dibuat untuk Roth IRA yang dibentuk untuk keuntungan Anda, dan pembayaran atau distribusinya adalah:

  • Dibuat pada atau setelah tanggal Anda mencapai usia 59½
  • Dibuat karena Anda cacat
  • Dibuat untuk ahli waris atau ke harta Anda setelah kematian Anda, atau
  • Salah satu yang memenuhi persyaratan yang tercantum di bawah First home under Exceptions di bab 1 (hingga batas seumur hidup $ 10.000).

Ingat bahwa Anda memiliki hingga 15 April tahun kalender berikutnya untuk membuat kontribusi Roth IRA untuk setiap tahun pajak. Tetapi jendela lima tahun mulai 1 Januari dari tahun pajak yang sebenarnya. Juga, jendela lima tahun didasarkan pada saat Anda membuat setoran pertama Anda. Berarti bahwa jendela lima tahun baru tidak dimulai dengan setiap setoran tambahan. Apakah kepalamu berputar? Mari kita lihat contoh lain:

Contoh 3

Anda membuka Roth IRA tetapi tidak benar-benar membuat kontribusi pertama Anda sampai 10 April 2006. Jendela lima tahun Anda akan dimulai pada 1 Januari 2005. Jika Anda tidak membuat setoran lain hingga tahun 2008, jendela lima tahun Anda masih berdasarkan tanggal 1 Januari 2005. Jangan lupa bahwa itu adalah aturan Lima Tahun ditambah salah satu faktor lain (kemungkinan besar 59 1/2) untuk mendapatkan pajak uang dan penalti gratis.

Konversi Roth IRA

Aturan Lima Tahun bekerja sedikit berbeda ketika berhubungan dengan Konversi Roth IRA. Perbedaan utama adalah mulai dari jendela lima tahun baru dengan setiap konversi baru. Setelah Anda mencapai usia 59 1/2 ini tidak banyak masalah, tetapi Anda masih perlu menyadari hal ini. Terutama, jika Anda belum memiliki Roth IRA terbuka setidaknya selama lima tahun. Jika demikian, jumlah konversi akan keluar bebas pajak, tetapi penghasilannya masih tunduk pada periode holding lima tahun. Mari kita lihat contoh lain:

Contoh 4

Jika Anda memulai Roth IRA pada usia 50 tahun dengan kontribusi dan kemudian memutuskan untuk mengkonversi pada usia 58, 59, dan 60 masing-masing, Anda segera memenuhi syarat untuk mengambil semua dana dari pajak dan denda gratis (bahkan penghasilan) karena Anda puas usia dan "Setiap" atau "lima tahun periode penahanan di Roth.

Contoh di atas adalah salah satu yang saya geluti dengan mencoba menemukan jawabannya dan seperti yang berdiri saat ini, itu adalah penafsiran terbaik dari aturan yang saya temukan.

Serupa dengan kontribusi Roth IRA, jam lima tahun dimulai pada tanggal 1 Januari tahun yang Anda ubah. Perbedaan utamanya adalah Anda harus mengonversi dalam tahun kalender dan bukan tahun pajak: sebelum 31 Desember.

Konversi sulit untuk memenuhi syarat untuk konversi karena penghasilan kotor Anda yang disesuaikan harus kurang dari $ 100.000. Tapi seperti yang sudah saya tulis di lebih dari satu kali, aturan konversi Roth sedikit berubah dan batas penghasilan dihapus pada tahun 2010. Harapkan banyak untuk memanfaatkan tahun depan ini.

Keep it in Order: Aturan Untuk Mengambil dari Roth IRA

Anda telah berhasil sejauh ini - selamat! Kami hampir sampai. Langkah terakhir yang harus kami tangani adalah aturan pemesanan untuk mengambil penarikan dari Roth IRA Anda. Ini penting karena, sekali lagi, pajak dan penalti yang mungkin terjadi. Menurut IRS, urutan distribusi dari Roth IRA adalah:

  1. Kontribusi Reguler - dengan mempertimbangkan uang pertama ditarik dari akun "kontribusi reguler," dan bukan penghasilan, IRS memungkinkan pemegang akun untuk menghapus sebagian dari akun mereka sebelum aturan lima tahun berlaku.
  2. Konversi - Ini adalah yang pertama masuk, pertama keluar. Jadi uang yang dimasukkan ke dalam akun karena konversi yang terjadi pada tahun 2008 akan dihapus sebelum konversi yang terjadi pada tahun 2009.
    1. Kena pajak - bagian kena pajak dari konversi dihapus terlebih dahulu. Ini adalah jumlah yang diklaim sebagai penghasilan karena konversi.
    2. Tidak Kena Pajak - ini adalah bagian dari konversi yang tidak termasuk dalam pendapatan kotor.
  3. Pendapatan - akhirnya, uang terakhir yang dikeluarkan dari akun adalah penghasilan dari aset yang ditempatkan di akun.

Secara logis, itu masuk akal. Uang yang telah Anda bayar pajak akan keluar pajak pertama dan penalti gratis. Setelah kontribusi dikeluarkan, cukup lakukan daftar untuk melihat apa yang bisa atau tidak bisa Anda ambil. Masih bingung? Di sinilah CPA atau Perencana Keuangan Bersertifikat dapat membantu Anda menghitung jumlahnya untuk Anda.

Diperlukan Distribusi Minimum dan Roth IRA

Satu catatan terakhir saat melakukan konversi dan Anda berusia di atas 70 1/2. Karena Anda adalah usia sihir IRS untuk memulai distribusi minimum yang diperlukan, distribusi tersebut tidak dapat dikonversi ke Roth IRA. Pada tahun yang Anda ingin konversi, Anda harus terlebih dahulu menarik distribusi yang diperlukan, dan kemudian Anda dapat mengonversi sebagian atau semua dana yang tersisa ke Roth. Ini hanya jika Anda melakukan konversi penuh. Jika Anda ingin melakukan konversi Roth IRA pada awal tahun, tetapi tunda RMD Anda; maka Anda akan ingin melakukan konversi sebagian dan meninggalkan setidaknya jumlah RMD di IRA. Pastikan untuk memeriksa kembali kustodian IRA Anda untuk melihat kebijakan mereka tentang masalah RMD dan konversi. Perlu diingat bahwa pada tahun 2009, RMD ditangguhkan, sehingga tidak akan berlaku. Ini akan terus seperti yang dijadwalkan pada tahun 2010.

Tonton videonya: Joseph Prince - Calvary Animation Video (What Happened At The Cross)

Pesan Populer

Kategori Berinvestasi, Artikel Berikutnya

Cara Membeli Saham untuk Anak-Anak Anda
Berinvestasi

Cara Membeli Saham untuk Anak-Anak Anda

Sebagai orang tua, wajar jika Anda ingin memberi anak Anda kemungkinan awal terbaik, terutama ketika menyangkut masalah uang. Anda ingin mengajari anak-anak Anda kebiasaan uang yang baik, dan mereka mengembangkan praktik-praktik baik yang akan memungkinkan mereka untuk berhasil secara finansial. Dalam banyak kasus, ini lebih dari sekadar mengajarkan anggaran 101 dan bagaimana menghindari utang kartu kredit.
Baca Lebih Lanjut
Hasilkan Terlalu Banyak Untuk Roth IRA? Omong kosong!
Berinvestasi

Hasilkan Terlalu Banyak Untuk Roth IRA? Omong kosong!

Apakah Anda mendapat terlalu banyak untuk membuat kontribusi Roth IRA? Di bawah aturan IRS, Anda dilarang membuat kontribusi Roth IRA jika penghasilan kotor Anda yang dapat disesuaikan lebih dari: $ 183.000 jika Anda menikah dengan pengajuan bersama, atau $ 125.000 jika Anda mengajukan sebagai satu orang atau kepala rumah tangga Jika Anda termasuk dalam kategori ini, Anda tidak dapat membuat kontribusi Roth IRA, bukan?
Baca Lebih Lanjut
Cara Berinvestasi $ 500.000 Tanpa Menghembuskannya
Berinvestasi

Cara Berinvestasi $ 500.000 Tanpa Menghembuskannya

"Jeff, kami memiliki $ 500.000 dan tidak tahu bagaimana cara menginvestasikannya". Saya akui, memiliki $ 500.000 dalam rekening giro siap untuk berinvestasi, tetapi menghasilkan sedikit atau tidak ada bunga adalah salah satu dari "masalah yang baik untuk dimiliki". Tetapi jika Anda menemukan diri Anda dalam situasi ini, dan memiliki kepala tingkat di bahu Anda, itu bisa sangat luar biasa.
Baca Lebih Lanjut
27 Tanda Anda Secara Finansial Stabil
Berinvestasi

27 Tanda Anda Secara Finansial Stabil

“Bagaimana Anda ingin membayarnya?” Saya baru saja kembali dari Irak dan istri saya dan saya sedang mencari sofa untuk rumah baru kami. Kami menemukan satu yang dijual, kami berdua berpikir itu sempurna. Oke, itu sofa merah dan dia pikir itu sempurna. Saya, secara pribadi, tidak mengerti mengapa ada orang yang mau membeli sofa merah tapi sepertinya saya tidak mengerti dekorasi rumah.
Baca Lebih Lanjut